Os impostos não são exatamente românticos, mas seu estado civil pode ter um grande impacto sobre seus impostos.

Quer você tenha acabado de se casar, tenha combinado finanças recentemente ou esteja navegando em uma parceria mais complexa, o IRS usa seu status em 31 de dezembro para determinar como você fará o pedido durante todo o ano. Isso significa que uma mudança de vida pode afetar suas retenções, créditos e impostos gerais – às vezes de maneiras que os casais não imaginam, para melhor ou para pior.

Então, quer você esteja casado há anos ou apenas namorando, aqui está o que você precisa saber – desde como registrar o pedido em conjunto pela primeira vez até os benefícios fiscais de ser casado e quando registrar separadamente pode ser inteligente.

Como dissemos antes, o IRS geralmente analisa seu estado civil em 31 de dezembro, portanto, se você se casou até o final de 2025, será considerado casado durante todo o ano fiscal e terá que escolher um status de registro: casado, declarando em conjunto ou casado separadamente.

Se você é recém-casado e está entrando com o processo juntos pela primeira vez, há algumas coisas para colocar no seu radar imediatamente.

Relate uma mudança de nome e endereço (se aplicável)

Em primeiro lugar, o IRS diz que os recém-casados ​​​​devem certificar-se de que quaisquer alterações de nome sejam comunicadas à Administração da Segurança Social e que quaisquer alterações de endereço sejam atualizadas junto dos Correios dos EUA, dos empregadores e do IRS.

Se seus documentos fiscais não corresponderem ao seu nome legal ou endereço atual, você estará se preparando para uma possível dor de cabeça no futuro. O IRS oferece quatro maneiras de atualizar seu endereço:

• Preencha o formulário 8822

• Use seu novo endereço ao preencher sua declaração de imposto de renda

• Envie uma declaração por escrito assinada com seu nome completo, endereços antigo e novo e número do seguro social para o endereço onde você irá registrar a devolução

• Conte a eles pessoalmente ou por telefone. Eles vão querer verificar sua identidade e você precisará ter o seguinte em mãos: nome completo, endereços antigo e novo e número de seguro social.

Você também deve reexaminar o imposto retido na fonte.

“Examinar suas deduções detalhadas como casal é fundamental para que você não receba uma fatura fiscal surpresa depois de se casar”, disse Philip Hulme, CFP e principal consultor financeiro da Stars and Stripes Financial Advisors em Atlanta.

Hulme disse que isso costuma ser um grande problema quando os casais ganham quantias de renda significativamente diferentes. “Os empregadores não sabem quanto ganha o seu novo parceiro, então não sabem quanto deduzir do seu salário”, explicou Hulme.

Você pode usar a estimativa de retenção do IRS para calcular sua retenção.

Mas mudar automaticamente sua dedução W-4 para “declaração de casamento em conjunto” nem sempre faz sentido, embora essa opção pareça intuitiva porque corresponde ao número de casais que acabam declarando seus impostos.

Esta desconexão pode criar problemas para famílias com rendimentos duplos, disse Ryan Johnson, CFP e fundador da Hundred Financial Planning. “Na verdade, isso pode fazer com que você retenha muito pouco imposto. Se você selecionar ‘declaração de casamento em conjunto’ em seu W-4, o sistema pode presumir que é apenas A renda que sua família gerará.”

Portanto, se ambos os cônjuges trabalham, optar por “declarar o casamento em conjunto” pode acabar indo embora na fonte metade do que você precisava, disse Johnson.

“Muitas vezes faz sentido manter a retenção na fonte, a menos que tenha havido mudanças significativas na renda ao mesmo tempo que o casamento, como alguém decidindo não trabalhar”, acrescentou.

Leia mais: Imposto retido na fonte: o que é e como posso verificar ou alterar?

O casamento não reduz automaticamente seus impostos, mas pode criar um melhor tratamento tributário, especialmente se você apresentar uma declaração conjunta.

O benefício mais óbvio é uma dedução padrão maior. Para o ano fiscal de 2025 (para declaração de impostos em 2026), a dedução padrão é de $ 31.500 para declaração de casamento em conjunto, em comparação com apenas $ 15.750 para declaração de solteiro e declaração de casamento separadamente.

Se você entrar com o processo em conjunto, na verdade receberá o dobro da dedução padrão para 2025. Isso por si só pode reduzir significativamente a renda tributável, especialmente para casais que não especificam.

Existem também diferenças de dedução discriminadas. Por exemplo, o limite de 2025 para a dedução de impostos estaduais e locais é de US$ 40.000 para declarantes conjuntos, em comparação com US$ 20.000 para casais que declaram separadamente. Isso não ajudará todas as famílias, mas para quem ganha mais em estados com impostos elevados, pode fazer uma diferença notável.

Leia mais: Os melhores incentivos fiscais para reivindicar este ano

Melhor acesso a créditos e pausas

É aqui que o serviço compartilhado geralmente avança. Alguns incentivos fiscais não estão disponíveis ou são muito mais difíceis de reivindicar se você registrar separadamente.

A apresentação separada geralmente impede que os casais reivindiquem os seguintes incentivos fiscais:

• Crédito fiscal de oportunidade americano

• Crédito de aprendizagem vitalício

• Dedução de juros de empréstimos estudantis

• Crédito de imposto de renda, a menos que você se qualifique para a exceção restrita para certos cônjuges separados

• Crédito para cuidados infantis e dependentes na maioria dos casos, a menos que você atenda à exceção do IRS para certos cônjuges que vivem separados

• Crédito de adoção na maioria dos casos

• Dedução aprimorada para idosos em uma conta grande e bonita

• Dedução para gorjetas qualificadas (“Sem imposto sobre gorjetas”)

• Dedução por horas extras qualificadas (“sem imposto sobre horas extras”)

• Exclusão de juros de contas de poupança qualificadas nos EUA usadas para ensino superior

Os declarantes conjuntos também geralmente recebem limites de renda mais favoráveis ​​antes que certos benefícios sejam desqualificados.

Isto pode afectar as deduções tradicionais do IRA e outros benefícios fiscais que diminuem à medida que o rendimento aumenta.

Para o ano fiscal de 2025, se você estiver coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho, a dedução das contribuições tradicionais do IRA será eliminada gradualmente na renda bruta ajustada de US$ 126.000 a US$ 146.000 para arquivadores casados ​​que entram com pedido em conjunto.

Mas para arquivadores solteiros, a diferença está entre US$ 79.000 e US$ 89.000, e para registros de casados ​​separadamente, os benefícios fiscais de contribuir para IRAs tradicionais desaparecem completamente se seu AGI for pouco mais de US$ 10.000.

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O casamento também pode criar mais oportunidades de planejamento ao longo do tempo.

“Casar é uma grande oportunidade para pensar sobre impostos de forma mais estratégica a longo prazo”, disse Jake Taylor, CFP e fundador da Astra Wealth Management em San Diego.

A apresentação conjunta pode tornar mais fácil coordenar as contribuições para a aposentadoria e a estimativa de pagamentos de impostos futuros como família, acrescentou Taylor. “À medida que os casais envelhecem, ou se casam mais tarde, estratégias como as conversões de Roth, o planeamento RMD e o calendário da venda de investimentos – juntamente com presentes e planeamento patrimonial – podem ser muito importantes”, disse ele.

Isto não significa que a submissão conjunta seja sempre a melhor escolha. Mas, em muitos casos, proporciona aos casais uma gama mais ampla de oportunidades de poupança fiscal.

Um benefício fiscal relacionado ao casamento que as pessoas muitas vezes ignoram é o IRA conjugal.

Apesar do nome, esta não é uma conta conjunta de aposentadoria. Cada cônjuge ainda possui seu próprio IRA. Se você apresentar uma declaração conjunta, um cônjuge sem compensação tributável ainda poderá contribuir para um IRA, desde que ambos os cônjuges tenham rendimentos salariais suficientes e cumpram as regras normais de elegibilidade.

Isto pode ser especialmente útil se um dos parceiros se retirou do trabalho ou está em casa com os filhos.

No entanto, o casamento também pode criar novas limitações. Se sua renda combinada for muito alta, você poderá perder a capacidade de contribuir diretamente para um Roth IRA.

“Às vezes as pessoas não percebem que, depois de se casarem, sua renda as desqualifica para contribuir como antes”, disse Gabby Cerzo, CFP da Sustain Financial em Los Angeles.

Para o ano fiscal de 2025, a elegibilidade conjunta do pedido de casamento para Roth diminui de US$ 236.000 para US$ 246.000. Mas para o pedido de casamento separado, as regras são muito mais rígidas se você morou com seu cônjuge durante o ano. Nesse caso, a faixa de intervalo é de US$ 0 a US$ 10.000.

Em outras palavras, o pedido de casamento separado pode eliminar a elegibilidade direta para um Roth IRA quase imediatamente.

A maioria dos especialistas financeiros recomenda registrar o pedido em conjunto se você for casado, pois isso geralmente resulta em uma cobrança de impostos mais baixa. Mas há momentos em que arquivar separadamente é a decisão mais inteligente.

Você deve considerar registrar separadamente se:

• Um dos cônjuges deve impostos.

• Um dos cônjuges deve pensão alimentícia não remunerada.

• Um dos cônjuges tem certas dívidas que podem gerar uma compensação de reembolso.

• Um dos cônjuges é elegível para pagamentos reduzidos de empréstimos estudantis no âmbito do Programa de Reembolso de Renda (IDR).

• Um dos cônjuges não confia nos relatórios ou no comportamento fiscal do outro.

Se você apresentar uma declaração conjunta, sua declaração poderá ser usada para pagar certas dívidas que pertencem apenas ao seu cônjuge, como impostos atrasados, pensão alimentícia não paga ou outras dívidas governamentais. Arquivar separadamente pode ajudar a proteger o reembolso do outro cônjuge.

Outro cenário comum envolve empréstimos federais a estudantes, disse Cerzo.

“O pedido separado pode fazer sentido se um dos parceiros tiver uma grande dívida de empréstimo estudantil e estiver em um programa de IDR”, explicou ela. “Ao preencher separadamente, eles excluem a renda do cônjuge e podem se qualificar para um pagamento de IDR mais baixo”.

Outra regra fiscal importante deve ser observada: ao registrar separadamente, se um dos cônjuges discrimina as deduções, o outro cônjuge geralmente deve discriminar, em vez de fazer a dedução padrão.

Leia mais: Existem 5 status de declaração de impostos federais. Qual combina com você?

Não existe uma resposta universal certa ou errada. Você precisa analisar os números e descobrir o que funciona melhor para sua situação específica. A maneira mais limpa de fazer isso é preparar sua declaração nos dois sentidos em um software tributário ou pedir a um profissional tributário para comparar os resultados.

Não olhe apenas para o valor do retorno isoladamente. Observe a responsabilidade fiscal total, a elegibilidade para créditos, as implicações da conta de aposentadoria e qualquer impacto posterior nos pagamentos de empréstimos estudantis ou compensações de dívidas.

Um retorno menor nem sempre significa um resultado geral pior. Um reembolso maior nem sempre é bom e pode significar que sua retenção não ocorreu o ano todo.

Em geral, a maioria dos especialistas financeiros recomenda o depósito em conjunto. Os benefícios simplesmente superam as desvantagens na maioria dos casos.

Para mais informações: Maiores restituições de impostos este ano. Por que isso não é uma boa notícia para os contribuintes.

Os casais divorciados muitas vezes ainda se beneficiam financeiramente com a apresentação de uma declaração conjunta relativa ao último ano de casamento. No entanto, a cooperação pode ser interrompida durante as negociações de divórcio e um dos cônjuges pode preferir apresentar o pedido separadamente por razões legais ou pessoais. Um profissional tributário pode ajudar a determinar qual opção faz mais sentido financeiro.

não. Se você era casado legalmente em 31 de dezembro, o IRS geralmente não permite que você se declare solteiro naquele ano fiscal. Em vez disso, você precisará registrar como casado em conjunto ou separadamente. A principal exceção é se você se qualificar como chefe de família de acordo com regras especiais, que geralmente exigem viver separado por uma parte significativa do ano e atender a outros requisitos do IRS.