Um IRA de ouro aplica as vantagens fiscais dos IRAs tradicionais e de Roth às suas participações em metais preciosos de longo prazo. Essas regras podem funcionar a seu favor ou contra você, dependendo de sua situação financeira e de seus objetivos.
Um IRA de ouro segue a estrutura geral do IRA, proporcionando crescimento diferido do investimento mais contribuições antes de impostos ou retiradas isentas de impostos. Conforme mostrado abaixo, o momento dos benefícios fiscais depende do tipo de Gold IRA que você possui.
| tipo de conta | Crescimento de impostos diferidos | Doações antes de impostos | ductilidade |
|---|---|---|---|
| Ouro Tradicional IRA | sim | sim | Tributado como renda ordinária |
| Ouro Roth IRA | sim | não | sem impostos |
| SEP gold IRA, para empreendedores e autônomos | sim | sim | Tributado como renda ordinária |
Com o crescimento com impostos diferidos, Você pode manter seus fundos investidos em ouro ano após ano, sem fazer retiradas para cobrir impostos anuais sobre ganhos de capital. Se você negocia com frequência, o diferimento de impostos permite um crescimento mais forte do investimento ao longo do tempo.
Sem esse benefício, surgem obrigações fiscais sempre que você vende ouro com lucro. Observe que os ganhos de capital sobre ouro físico são tributados a uma alíquota cumulativa de 28%. Isso é superior ao imposto de 0% a 20% que você normalmente paga sobre ganhos com ações.
Doações antes de impostos Reduza o custo das suas poupanças porque elas reduzem o seu rendimento tributável e, por sua vez, a sua fatura fiscal. Dependendo da sua situação, as contribuições antes dos impostos podem até movê-lo para uma faixa de impostos mais baixa, reduzindo a taxa geral que você paga.
Os IRAs Gold tradicionais e os IRAs Gold SEP permitem contribuições antes dos impostos. A desvantagem é que suas retiradas de aposentadoria qualificadas são tributadas como renda ordinária.
Saques isentos de impostos na aposentadoria Otimize seu orçamento e reduza despesas na terceira idade. Nos IRAs de ouro Roth, você paga impostos antecipados sobre as contribuições em troca de retiradas isentas de impostos posteriormente.
Para se qualificar para esses benefícios, você deve seguir as regras fiscais do ouro do IRA para contribuições, retiradas, qualidade do ouro e armazenamento.
Os IRAs Gold seguem os limites padrão de contribuição do IRA definidos anualmente pelo IRS. Em 2026, você pode contribuir com até US$ 7.500 em todas as suas contas IRA, incluindo IRAs ouro. Se você tem 50 anos ou mais, também tem direito a uma contribuição de US$ 1.100. Observe que os limites de renda podem limitar a natureza antes dos impostos de suas contribuições tradicionais para o IRA e sua capacidade de fazer contribuições de ouro para Roth IRA.
Um IRA de ouro tradicional e um IRA de ouro Roth têm regras de retirada diferentes.
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Retiradas tradicionais de ouro do IRA. O IRS avalia uma multa de 10% sobre saques antes dos 59 anos e meio, a menos que você se qualifique para uma exceção. Você também deve começar a receber as distribuições mínimas exigidas (RMDs) aos 73 anos.
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Retiradas de Gold Roth IRA. Você pode retirar suas contribuições a qualquer momento, sem impostos ou multas. Para sacar ganhos sem multa, você deve ter 59 anos e meio e a conta deve ter pelo menos cinco anos. Há exceções para educação, emergências, compra da primeira casa e outras situações.
Você pode manter ouro, prata, platina e paládio em um IRA de ouro, mas esses metais devem atender aos padrões de qualidade e pureza do IRS:
As barras e moedas de ouro também devem vir de uma fonte aprovada, como uma casa da moeda do governo ou uma refinaria certificada.
Seu IRA de ouro não pode conter joias ou restos de metais preciosos.
O armazenamento é outro aspecto importante do investimento em um Roth IRA dourado ou IRA tradicional. Você deve manter seus ativos de ouro em um repositório aprovado e segurado – o que significa que você não pode armazenar seu ouro IRA em casa. Esta regra do IRS é especialmente desafiadora para poupadores que não desejam terceirizar seu armazenamento de ouro, observou Jamel Nelson, CPA. Pode ser “desconfortável” para os poupadores de ouro abrir mão desse controle, disse Nelson.
Infelizmente, o não cumprimento pode custar caro. Como explicou Nelson, o IRS pode interpretar o armazenamento doméstico “como uma distribuição tributável com possíveis penalidades”.
Para investir em um Roth IRA dourado, você deve abrir uma conta especial de aposentadoria com um custodiante aprovado. Em seguida, você financia a conta com uma contribuição após os impostos, presumindo que atenda aos requisitos de renda do IRS para contribuições do Roth IRA. Assim que a conta for financiada, você pode comprar ouro e outros metais preciosos que se qualificam para um IRA e armazená-los em instalações aprovadas. Você não pode adicionar ouro que já possui ao seu IRA de ouro.
Os IRAs de ouro tradicionais são contas especiais, mantidas com um custodiante aprovado. Você pode contribuir para um IRA de ouro tradicional até o limite anual do IRS. Tal como acontece com um Roth Gold IRA, você deve comprar ouro elegível para IRA e armazená-lo de acordo com as regras do IRS.
O IRS tributa as retiradas de IRAs de ouro tradicionais como renda ordinária. As retiradas qualificadas de Roth Gold IRAs são isentas de impostos. Você não paga imposto anual sobre ganhos de capital em transações com um IRA tradicional ou Gold Roth.
As retiradas de IRAs de ouro tradicionais são tributadas como renda ordinária. Seu nível de renda determina a taxa de imposto. Em 2026, as alíquotas de impostos federais variam de 10% a 37%. O nível superior se aplica a declarantes de impostos solteiros que ganham pelo menos $ 640.601 e casados, declaradores conjuntos que ganham pelo menos $ 768.701.