Alguns analisam quanto você poderia pagar em impostos se acumulasse mais de US $ 720.000 em um Roth IRA.
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Os impostos são uma preocupação válida se você deseja transferir $ 720.000 do seu fundo de aposentadoria para um Roth IRA. Embora você não pague impostos se os ativos transferidos forem mantidos em outra conta Roth, geralmente não há como evitar completamente o pagamento de impostos quando você transfere fundos antes dos impostos para um Roth IRA. No entanto, com alguns movimentos estratégicos, pode limitar os problemas fiscais de hoje e ainda colher os frutos dos benefícios isentos de impostos de amanhã. Para determinar se uma transferência de Roth se adapta à sua estratégia geral de impostos e poupança, considere analisar os números com um consultor financeiro que se adapte à sua situação financeira e visão de aposentadoria.
Um Roth IRA é uma conta de aposentadoria que permite que as pessoas contribuam com dinheiro após os impostos. Ao contrário de um IRA tradicional, você não obtém redução de impostos sobre as contribuições de Roth. No entanto, as retiradas qualificadas de Roth na aposentadoria podem ser isentas de impostos. Isto difere dos IRAs tradicionais, cujas contribuições são frequentemente dedutíveis dos impostos, mas as retiradas são tributadas como rendimento normal.
Em geral, você pode transferir fundos de outra conta de aposentadoria, como um IRA tradicional ou 401 (k), para um Roth IRA. Isso é chamado de conversão Roth ou Roth Rollover. Ao converter dinheiro, você deve imposto de renda sobre o valor acumulado naquele ano. Portanto, se você transferir mais de $ 50.000 de um IRA tradicional para um Roth IRA, $ 50.000 serão adicionados ao seu lucro tributável do ano.
É importante compreender que as prorrogações de Roth não são iguais às contribuições de Roth. Os contribuintes de renda mais alta podem não ser elegíveis para fazer contribuições diretas ao Roth. No entanto, não há limites de renda para fazer conversões Roth de outras contas.
Você pode transferir fundos de planos 401(k)s, 403(b)s, 457, IRAs tradicionais, SEP IRAs e IRAs simples. Para iniciar o processo, entre em contato com a instituição detentora da conta que deseja transferir e converter. Eles podem ajudar a facilitar a transferência. Geralmente, você tem 60 dias para concluir a conversão, caso contrário, o IRS tratará a transferência como uma distribuição e você poderá sofrer uma multa de retirada antecipada de 10%. Mas se precisar de mais ajuda para determinar o valor a ser convertido e convertido, considere conversar com um consultor financeiro.
A transferência de ativos para um Roth IRA desencadeará impostos, mas também desencadeará crescimento e retiradas isentas de impostos.
Existem vários motivos principais pelos quais uma pessoa pode optar por realizar uma conversão root:
Crescimento livre de impostos: O dinheiro convertido em um Roth IRA cresce sem impostos. Isto difere dos IRAs tradicionais, cujos rendimentos de investimento são diferidos, mas, em última análise, tributáveis quando retirados. As retiradas de Roth serão 100% isentas de impostos, desde que você cumpra a regra dos cinco anos e tenha 59,5 anos.
Evite RMDs: Os IRAs tradicionais estão sujeitos a distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) – retiradas obrigatórias que começam aos 73 anos. Para aqueles que não precisam dessas distribuições, os RMDs podem criar rendimento tributável excedente. No entanto, as conversões de Roth eliminam RMDs futuros porque as contas de Roth não estão sujeitas a essas regras.
economia fiscal: Pagar impostos de conversão agora pode fazer sentido se você espera estar em uma faixa de impostos mais alta na aposentadoria. As conversões de Roth são fixadas nas taxas de hoje. Eles também reduzem os valores futuros de RMD que podem empurrá-lo para uma faixa mais alta.
Planejamento de sucessão: Os herdeiros que herdam um Roth IRA podem potencialmente estender as distribuições isentas de impostos ao longo de sua vida, dependendo de seu relacionamento com a pessoa falecida. No entanto, alguns beneficiários serão obrigados a esvaziar a conta no prazo de 10 anos.
Como você pode ver, existem vários bons motivos para converter um IRA ou 401 (k) em um Roth IRA, mas um consultor financeiro pode ajudá-lo a explorar como tal transação pode afetar suas finanças e obrigações fiscais.
Ao fazer uma conversão Roth, a principal desvantagem é a obrigação tributária. No entanto, existem alguns movimentos estratégicos para reduzir impostos:
Conversões parciais: Um método é fazer conversões parciais de Roth ao longo de vários anos, em vez de converter todo o seu saldo de uma vez. A ideia é converter apenas o suficiente a cada ano para “preencher” sua faixa de renda atual, evitando um degrau mais alto.
Anos fiscais baixos: Em anos de baixo rendimento poderá fazer sentido converter montantes maiores. Isso pode ocorrer no início da aposentadoria, antes de iniciar o RMD ou a Previdência Social. Novamente, o objetivo é adicionar renda adicional suficiente para preencher sua faixa de impostos atual sem empurrá-lo para a próxima faixa de impostos.
Use ativos não previdenciários: Muitos especialistas sugerem o pagamento de impostos de conversão com fundos não relacionados à aposentadoria, em vez de ativos do IRA. Isso permite que todo o seu saldo IRA seja transferido para uma conta Roth e continue a crescer sem impostos.
Se precisar de ajuda para determinar a melhor estratégia para você, considere usar esta ferramenta de correspondência gratuita para entrar em contato com um consultor financeiro confiável.
Uma pessoa calcula quanto pode pagar em impostos sobre uma rolagem de Roth IRA.
Como exemplo, vamos considerar um único contribuinte que deseja transferir mais de US$ 720.000 de um antigo 401(k) para um Roth IRA. Aqui estão alguns cenários para pensar:
A conversão de cada $720.000 poderia criar uma conta fiscal de quase $220.000 à taxa marginal máxima actual de 37% (assumindo que se faz a dedução padrão de $14.600). Todo esse valor deverá ser pago no ano em que a conversão for concluída.
A conclusão de uma série de conversões a cada ano durante 10 anos controla os saltos nas taxas de imposto e distribui o impacto do imposto ao longo de uma década. Uma conversão anual de $ 72.000 colocaria você na faixa de 22% se você tivesse pouca ou nenhuma renda adicional. Isso se traduz em uma conta fiscal de cerca de US$ 7.700 por ano ou US$ 77.000 ao longo de 10 anos – menos da metade do que você pagaria por uma conversão de montante fixo. Lembre-se de que seu saldo pode continuar a crescer durante esses 10 anos, exigindo o pagamento de conversões adicionais e impostos adicionais.
Ao maximizar as conversões durante os anos em que sua renda cai, você pode aproveitar a vantagem de estar em uma faixa de impostos mais baixa. Por exemplo, digamos que você ganhe $ 60.000 em renda tributável em um ano típico, o que o coloca na faixa de 22% e resulta em uma obrigação fiscal de cerca de $ 5.200 após a dedução padrão. Se você também converter $ 72.000, entrará na faixa de 24% com $ 132.000 do lucro tributável total. Você verá sua responsabilidade fiscal subir para cerca de US $ 21.000. Faça isso por dois anos consecutivos e sua conta fiscal combinada será de cerca de US$ 42.000.
Mas digamos que você receba apenas US$ 30.000 em um ano porque tira um período sabático de seis meses. Você pode pular as conversões do ano anterior e converter o valor de dois anos, ou US$ 144.000, no ano sabático. Naquele ano, você terá US$ 174.000 em renda, incluindo US$ 144.000 em conversões e US$ 30.000 em salário. Isso colocaria você na faixa de 24% e criaria uma conta fiscal de cerca de US$ 31.000. Adicione a conta fiscal de $ 5.200 do ano anterior e sua conta fiscal de dois anos pode ficar em torno de $ 36.200. Um consultor financeiro pode ajudá-lo a avaliar se esta estratégia pode ser uma opção para você.
Usar fundos não IRA para pagar sua conta de imposto sobre a rolagem permite que o valor total da rolagem vá para a conta Roth. Se você usar fundos tributáveis em vez de fundos IRA para pagar todos os impostos devidos na conversão única de $ 720.000, isso representará $ 227.000 a mais de crescimento livre de impostos em seu valor bruto.
As rolagens de Roth podem reduzir impostos futuros e eliminar o RMD na aposentadoria, ao custo de ter que pagar mais impostos hoje. As conversões parciais estratégicas concluídas ao longo de vários anos, as conversões programadas em anos de baixos rendimentos podem limitar os encargos fiscais, assim como a utilização de activos não relacionados com pensões para pagar impostos de conversão. Consulte profissionais de finanças e tributação para traçar uma abordagem tributária competente.
Com uma grande mudança de aposentadoria, como uma conversão de Roth, é útil conversar com um consultor financeiro que possa analisar seu quadro financeiro completo. Encontrar um consultor financeiro não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina com você até três consultores financeiros avaliados que atendem em sua área, e você pode fazer uma ligação introdutória gratuita com o consultor certo para decidir qual deles você acha que é o certo para você. Se você está pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir seus objetivos financeiros, comece agora.
É importante ter uma noção do progresso que você está fazendo ao planejar e economizar para a aposentadoria. A calculadora de aposentadoria gratuita do SmartAsset pode ajudá-lo a estimar quanto dinheiro você precisará economizar para se aposentar e se está no caminho certo para atingir essa meta.
Mantenha um fundo de emergência à mão caso você tenha despesas inesperadas. Um fundo de emergência deve ser líquido – numa conta que não corre risco de flutuações significativas, como o mercado de ações. A desvantagem é que o valor do dinheiro líquido pode ser corroído pela inflação. Mas uma conta com juros altos permite que você ganhe juros compostos. Compare contas de poupança desses bancos.
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