“Taxar os ricos” é um mantra popular, mas depende de outros para alterar o código tributário. Enquanto você espera, os especialistas sugerem que você tome o código tributário com suas próprias mãos e, em vez disso, pague seus impostos como os ricos.
Deixando de lado as questões sobre quem contribui mais para as receitas fiscais dos EUA (em 2022, 1% dos contribuintes mais ricos representaram mais impostos sobre o rendimento pagos do que os 90% mais pobres combinados, de acordo com o think tank da Tax Foundation), algumas declarações fiscais anteriormente divulgadas e conversas com profissionais fiscais para indivíduos com elevado património líquido podem oferecer uma janela sobre como proteger e aumentar os seus activos nos EUA.
Embora algumas táticas provavelmente estejam fora do alcance da maioria das pessoas, outras são simples o suficiente para que possam ser usadas com planejamento suficiente.
O bilionário Peter Thiel contribuiu com US$ 2.000 em 1999 para um Roth IRA e usou US$ 1.700 desse valor para comprar 1,7 milhão de ações dos fundadores do PayPal. Em duas décadas, que incluíram a compra do PayPal pelo eBay e um investimento privado no Facebook – tudo dentro dos limites de um Roth IRA – esse investimento cresceu para 5 mil milhões de dólares, todos os quais podem ser levantados sem impostos quando ele atingir a idade de 59 anos e meio.
As contribuições de Roth IRA usam dólares após impostos que permitem retiradas isentas de impostos após os 59 anos e meio e pelo menos cinco anos investidos. Em contraste, os IRAs tradicionais são financiados com dólares antes dos impostos para um benefício inicial e retiradas tributadas.
É improvável que as pessoas comuns consigam encontrar um investimento privado lucrativo como Thiel, mas ainda podem tirar proveito de um Roth IRA, mesmo que ganhem mais do que os limites prescritos.
Em 2025, você só pode contribuir para um Roth IRA se sua renda bruta ajustada for inferior a $ 150.000 como um único arquivador ou $ 236.000 se você for casado e fizer o pedido em conjunto, com um máximo de $ 7.000 ($ 8.000 se você tiver 50 anos ou mais). Os valores das contribuições aumentam para US$ 165.000 para um único arquivador e US$ 246.000, em conjunto.
Para evitar essas limitações, use o que é chamado de backdoor Roth IRA. então:
Contribua para um IRA tradicional usando dinheiro antes dos impostos
Passe esse dinheiro para um Roth IRA
pagar impostos Se você obteve redução de impostos quando contribuiu para o IRA tradicional, deverá devolvê-lo na época do imposto, declarando-o como receita, bem como qualquer ganho com o dinheiro ganho.
Como as contribuições para a aposentadoria podem ser feitas até 2025 e contabilizadas até o prazo final do imposto de 15 de abril, ainda há tempo para usar esse truque.
Um manifestante carrega uma placa que diz “Taxe os Ricos” durante o protesto “No Kings” no centro de Montgomery, Alabama, na manhã de sábado, 18 de outubro de 2025. Cerca de 600 pessoas compareceram à marcha e ao comício.
Bilionários como o fundador da Amazon.com, Jeff Bezos, e Trump adoram perdas porque ajudam a reduzir as obrigações fiscais. Você também pode usá-los, em menor escala. Com a derrota das criptomoedas no ano passado, esta temporada de impostos pode ser um bom momento para se familiarizar com essa tática.
Se você vendesse investimentos como Bitcoin com prejuízo quando o ativo digital despencou no final de 2025, você poderia usar até US$ 3.000 por ano para compensar a renda ordinária do imposto de renda federal e transferir o restante para os anos futuros. Pessoas casadas que fazem o pedido separadamente podem deduzir metade desse valor a cada ano.
Quaisquer perdas não utilizadas podem ser transportadas indefinidamente.
conselho: Tanto as perdas de curto como de longo prazo devem ser usadas primeiro para compensar ganhos do mesmo tipo, portanto, concentre-se primeiro nas perdas de curto prazo ao procurar perdas fiscais. Eles proporcionam o maior benefício porque são usados primeiro para compensar ganhos de curto prazo – e os ganhos de curto prazo são tributados a uma taxa marginal mais elevada, de acordo com a Fidelity.
aviso: A regra de venda imediata significa que você não pode aproveitar o benefício fiscal se vender um investimento perdedor e comprar o mesmo título ou um título substancialmente idêntico dentro de 30 dias antes ou depois da venda. Portanto, certifique-se de que não deseja mais esse investimento ou poderá substituí-lo facilmente por outros investimentos que desempenhem um papel semelhante em seu portfólio.
observação: As criptomoedas e outros ativos digitais estão isentos das regras de lavagem de vendas.
“A criptografia é definida e regulamentada como propriedade, não como um título”, disse Rob Burnett, representante de consultores de investimentos e preparador fiscal profissional do Outlook Financial Center. “Você pode vender e comprar criptomoedas imediatamente por um preço mais baixo se ainda quiser mantê-las e aproveitar o benefício fiscal.”
O timing de grandes negócios também pode ajudar a economizar dinheiro, disse Burnett. Se você deseja sacar dinheiro de um IRA para uma compra grande, veja se consegue dividir a retirada em dois anos civis.
Por exemplo, você precisa de US$ 300.000 para comprar um imóvel e construir uma casa. Você tem que comprar o terreno nos próximos 30 dias, mas só começará a construção daqui a seis meses, que será o próximo ano civil. Considere sacar $ 150.000 para comprar o terreno e espere para sacar os próximos $ 150.000 no próximo ano.
Como as retiradas do IRA são tributadas como renda ordinária no ano em que são retiradas, “você divide a renda entre as duas declarações fiscais”, disse Burnett. “Você economiza $ 38.000 em impostos e ganha o retorno dos $ 150.000” que não são retirados imediatamente.
“Sempre considere as implicações fiscais e lembre-se, não é o que você ganha, mas o que você guarda”, disse ele.
Se você tem um negócio, contrate seus filhos.
Você pode contratá-los e pagar-lhes altos salários. Os salários serão dedutíveis como despesas comerciais e você transferirá dinheiro para seus parentes, disseram especialistas.
Se seus filhos forem menores, há ainda mais benefícios fiscais a serem obtidos, disseram eles.
De acordo com David Stolling, consultor patrimonial da Mercer, se seu filho:
“Seu filho também não paga impostos da Previdência Social ou do Medicare sobre esse salário”, escreveu ele no blog. “Como resultado, a remuneração paga a um filho menor pode ser totalmente isenta de impostos federais sobre a folha de pagamento. Além disso, o salário é totalmente dedutível como despesa comercial, reduzindo tanto o imposto de renda quanto a exposição ao imposto de trabalho autônomo.”
Madura Lee é repórter de finanças, mercados e finanças pessoais do USA TODAY. Você pode contatá-la em mjlee@usatoday.com e inscrever-se em nosso boletim informativo diário gratuito sobre dinheiro para dicas de finanças pessoais e notícias de negócios, de segunda a sexta.
Este artigo foi publicado originalmente no USA TODAY: Como declarar impostos como os ricos e economizar dinheiro
