Se você ganha um milhão de dólares por ano, provavelmente não está trazendo para casa aquele grande salário que chega à sua conta bancária toda segunda sexta-feira. Sua conta fiscal provavelmente parece muito diferente da de um funcionário W-2 típico.

Os que ganham milhões de dólares têm múltiplos fluxos de rendimento que muitas vezes recebem um tratamento fiscal mais favorável do que os salários normais. Pense em ganhos de capital, negócios e parcerias, imóveis e ganhos de capital de longo prazo. As pessoas que ganham sete dígitos muitas vezes têm muito mais deduções do que o resto de nós, o que pode reduzir ainda mais o seu rendimento tributável aos olhos do IRS.

Descreveremos como são os impostos sobre um salário de um milhão de dólares, além de algumas maneiras legais pelas quais os milionários costumam reduzir suas contas fiscais. Também veremos algumas estratégias que as pessoas ricas usam e que podem ajudar os arquivadores regulares a economizar dinheiro em impostos sem ter problemas com o IRS.

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Se você ganha um milhão de dólares, está na faixa de 37% de imposto. Claro, seu contador lhe disse isso. Mas para todos os aspirantes a milionários, veja como calcular o imposto de renda sobre um salário de um milhão de dólares.

Não importa quão grande seja o seu salário, o seu rendimento tributável é quase sempre inferior ao que você ganha. Isso ocorre porque certos ajustes, como 401 (k) e contribuições para contas poupança de saúde (HSA), reduzem sua renda. Em seguida, você subtrai a dedução padrão ou as deduções discriminadas para chegar ao seu lucro tributável.

Para esta hipotética lei tributária, manteremos as coisas bem simples e assumiremos que:

• Você ganhou US$ 1 milhão com um emprego W-2 em 2025, sem outras fontes de renda.

• Seu status de declaração fiscal é solteiro.

• Você atingiu o limite máximo das contribuições 401 (k) e HSA (ambas recebidas antes dos impostos) e terá menos de 50 anos no final de 2025.

• Você estava entre os 9% dos contribuintes que discriminaram versus aceitar a dedução padrão e teve deduções no valor de US$ 100.000.

A caixa 1 do seu W-2 não mostrará US$ 1.000.000 como sua renda tributável. Suas contribuições 401(k) e HSA de US$ 23.500 e US$ 4.300, respectivamente, já foram deduzidas, elevando seu total para US$ 972.200.

Em seguida, subtraia seus US$ 100.000 em deduções, elevando sua renda tributável para US$ 872.200.

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Se você ganha um milhão de dólares, está na faixa de 37% de imposto. Mas independentemente do seu rendimento, o seu escalão fiscal é quase sempre superior à sua taxa total de imposto, porque diferentes níveis de rendimento são tributados a taxas diferentes que aumentam gradualmente à medida que ganha mais.

As alíquotas de imposto estão divididas da seguinte forma para 2025; Você pode usar esses números para preparar seus impostos com vencimento em 15 de abril de 2026. Esperando que seu chefe seja extremamente generoso na época do aumento este ano? Use as taxas de imposto de 2026 para calcular o que você deve no próximo ano sobre seu contracheque de US$ 1 milhão.

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Adicione o total de cada faixa de impostos para obter o total: você pagará $ 279.734,25 em imposto de renda federal sobre um salário de $ 1 milhão. Essa é uma taxa efetiva de imposto de pouco menos de 28%.

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A maioria das pessoas com emprego tradicional paga os primeiros 7,65% do seu rendimento para impostos da Segurança Social e do Medicare, e o seu empregador corresponde aos 7,65%. Mas as coisas funcionam de forma diferente com um salário de sete dígitos.

Você paga impostos previdenciários sobre 6,2% dos rendimentos, mas apenas até o teto salarial da previdência social. Esse valor era de US$ 176.100 em 2025 e aumentou para US$ 184.500 em 2026.

Qualquer quantia que você ganhe acima do limite salarial não está sujeita a impostos de seguridade social. Portanto, para 2025, você deveria apenas US$ 10.918,20 (US$ 176.100 x US$ 0,062) em um contracheque de US$ 1 milhão.

Mas você pagará mais do que o padrão de 1,45% para os impostos do Medicare. Ganhos acima de US$ 200.000 (para a maioria dos contribuintes solteiros) ou US$ 250.000 (para declarantes conjuntos casados) estão sujeitos a um imposto adicional de 0,9% do Medicare. Portanto, você deve 1,45% de cada $ 1.000.000 ($ 14.500), mais 0,9% adicional sobre $ 800.000 de ganhos ($ 7.200), ou $ 21.700 no total.

Conta fiscal total para Previdência Social e Medicare se você ganhou US$ 1 milhão em 2025: US$ 32.618,20. Mas você ainda terá que pagar a parte do IRS, porque os funcionários não recebem dedução dos impostos sobre a folha de pagamento.

E quanto aos impostos estaduais e locais?

Alguns estados com impostos elevados, como a Califórnia, Nova Iorque e o Havai, têm taxas superiores a 10%, mas a maioria dos estados tem taxas mais baixas – e nove estados não têm qualquer imposto sobre o rendimento.

Não tentaremos calcular os impostos estaduais e locais sobre o salário de um milionário porque esses valores variam muito. Mas se você quiser pegar emprestado um passe do livro do milionário, poderá morar em um dos nove estados sem imposto de renda, como Flórida ou Texas.

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Vejamos algumas estratégias inteligentes (mas legais) que os milionários usam para pagar impostos mais baixos:

As alíquotas do imposto de renda federal variam de 10% a 37%. Mas as pessoas ricas preferem as baixas taxas de ganhos de capital de longo prazo de 0%, 15% ou 20% que você obtém quando vende um investimento que mantém há mais de um ano.

Algumas pessoas que ganham um milhão de dólares ou mais não têm muita renda W-2, especialmente se tiverem um negócio. Dependendo de como o negócio está estruturado, eles podem pagar a si próprios um salário modesto enquanto constroem a maior parte do seu capital através da propriedade de uma empresa. Se venderem suas ações depois de mais de um ano, poderão pagar taxas de ganhos de capital de longo prazo em vez do imposto de renda normal.

Muitos ganhadores de sete dígitos pagam menos ao IRS ao adiar o máximo de renda possível. Algumas ferramentas para fazer isso, como contas de aposentadoria antes dos impostos e HSAs, estão disponíveis para muitos trabalhadores de renda média.

Mas os ricos têm outras formas de diferir rendimentos que não estão disponíveis para a maioria das pessoas. Por exemplo, alguns executivos recebem planos de remuneração diferida não qualificados que lhes permitem adiar alguns rendimentos (e impostos) até à reforma.

Muitas vezes, podem utilizar estratégias como o adiamento do rendimento empresarial ou da compensação de capital para um tratamento fiscal favorável. Ou podem tirar partido de bolsas 1031 semelhantes, que permitem aos investidores imobiliários diferir os impostos sobre ganhos de capital quando vendem uma propriedade de investimento e compram uma propriedade de “substituição” semelhante.

Maximizando créditos e deduções

Especificar as deduções não faz sentido para a maioria dos contribuintes, dado que a dedução padrão é relativamente alta – US$ 15.750 para declarantes conjuntos e US$ 31.500 para declarantes conjuntos casados ​​(2025) e US$ 16.100 para declarantes conjuntos casados ​​e US$ 32.200 para declarantes conjuntos casados ​​(2026).

Mas as pessoas que ganham um milhão de dólares muitas vezes têm muitas despesas pessoais dedutíveis que inclinam a balança a favor da discriminação, como juros de hipotecas, contribuições de caridade e impostos sobre a propriedade, além de várias deduções comerciais. Eles também podem se qualificar para vários créditos fiscais que podem compensar ainda mais sua responsabilidade.

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Quando as pessoas ricas precisam de dinheiro, muitas vezes evitam vender activos porque isso provocaria impostos sobre ganhos de capital. Em vez disso, utilizam uma estratégia chamada “comprar, pedir emprestado, morrer”: compram activos dramaticamente avaliados e depois contraem empréstimos contra o seu valor, permitindo-lhes aceder a fundos isentos de impostos.

Após a sua morte, os ricos muitas vezes passam esses bens para os herdeiros. Se a pessoa que herda o imóvel o mantiver, não será responsável por impostos. Mas se venderem, só devem impostos sobre qualquer valorização ocorrida após a morte da pessoa. Basicamente, se você comprou uma casa por US$ 200.000 que valia US$ 2 milhões quando morreu, seu herdeiro não pagará nenhum imposto sobre herança. Mas se o vendessem por US$ 2,1 milhões, só deveriam impostos sobre ganhos de capital sobre a valorização de US$ 100.000 ocorrida desde a data de sua morte.

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Um milhão de dólares em renda coloca você bem acima dos limites de contribuição do Roth IRA, mas os backdoor Roth IRAs oferecem uma maneira sorrateira de contornar as regras. Essencialmente, eles financiam um IRA tradicional e, em seguida, convertem-no imediatamente em um Roth IRA após pagar impostos sobre o valor convertido.

Milionários e bilionários adoram esta estratégia para seus investimentos com maior potencial de crescimento porque os Roth IRAs permitem distribuições isentas de impostos. O fundador e bilionário do PayPal, Peter Thiel, supostamente usou essa estratégia para transformar US$ 2.000 em um pecúlio de US$ 5 bilhões isento de impostos, investindo seu Roth IRA em startups em estágio inicial.

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A maioria das pessoas que têm um emprego regular W-2 e não possuem ativos de alto valor não têm muita margem de manobra para estratégias criativas de redução de impostos. Mas ainda existem algumas maneiras de economizar impostos como um milionário.

Esse dinheiro não contará para o seu rendimento tributável do ano e aumentará com impostos diferidos (você será tributado sobre retiradas posteriormente). Você pode diferir a renda contribuindo para contas antes dos impostos, como 401(k)se IRAs tradicionais, juntamente com contas de poupança de saúde (HSAs). Embora com uma HSA, você nunca será tributado sobre distribuições se usar os fundos para despesas de saúde. Está tudo bem se você não puder maximizar as contas de aposentadoria e HSAs como um milionário. Doar tudo o que você puder pagar ainda renderá economia de impostos.

Embora o financiamento de um Roth IRA ou Roth 401 (k) não reduza o dinheiro da conta fiscal deste ano, ele oferece uma renda isenta de impostos na aposentadoria. Portanto, em vez de acelerar a todo vapor nas contas antes dos impostos, você pode querer colocar parte desse dinheiro nas contas Roth.

Ao contrário de Peter Thiel, você provavelmente não tem acesso aos investimentos de fabricantes bilionários como as startups em estágio inicial. Mas você ainda pode acumular um pé-de-meia substancial e isento de impostos, especialmente se você for mais jovem e seu dinheiro tiver tido bastante tempo para acumular.

Qualquer pessoa pode garantir taxas de ganhos de capital de longo prazo mantendo ativos por mais de um ano, e o contribuinte médio paga apenas taxas de ganhos de capital de longo prazo de 15%.

Aproveite os créditos fiscais e descontos

A maioria das pessoas não tem deduções suficientes para justificar a discriminação, mas você ainda pode usar créditos e deduções fiscais para reduzir sua conta fiscal. Você pode ser elegível para créditos fiscais, como o crédito tributário infantil e o Crédito Fiscal sobre o Rendimento do Trabalho (EITC), que não se limitam a pessoas que ganham US$ 1 milhão em salário.

Você também pode ser elegível para deduções acima da linha que não exigem que você especifique, como a dedução de juros de empréstimos estudantis, a dedução de juros de empréstimos para automóveis e deduções para gorjetas e algumas horas extras.

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Se você for um freelancer ou contratado independente, poderá fazer algumas das mesmas deduções comerciais que os ganhadores de milhões de dólares usam para pagar impostos mais baixos. Por exemplo, você pode ser elegível para a dedução do escritório doméstico se usar parte de sua casa exclusivamente para negócios ou para a dedução da renda empresarial qualificada (QBI), que permite que certas pessoas que trabalham por conta própria ou possuem uma pequena empresa deduzam até 20% de sua renda comercial.

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Os milionários pagam normalmente menos impostos porque muitas vezes podem tirar partido das baixas taxas de ganhos de capital a longo prazo, contrair empréstimos contra o valor de activos de elevado valor para angariar dinheiro e diferir montantes significativos de rendimento. Eles também tendem a ter mais despesas deduzidas do que o contribuinte médio.

Alguém que ganha um salário milionário pode esperar pagar cerca de US$ 280.000 em imposto de renda federal e mais de US$ 32.000 em impostos sobre folha de pagamento, além de quaisquer impostos estaduais e locais. No entanto, tenha em mente que muitos milionários não obtêm a maior parte dos seus rendimentos com empregos assalariados, pelo que muitas vezes se aplicam taxas de impostos mais baixas.

Alguém com um salário de um milhão de dólares está na faixa de 37% de impostos. Mas a sua taxa de imposto efectiva (a taxa média de imposto que você paga sobre todos os seus rendimentos) é geralmente mais baixa, porque os níveis de rendimento mais baixos são menos tributados.