Espera-se que o iminente ataque ao imposto sobre herança (IHT) da chanceler Rachel Reeves nas pensões seja “um dos maiores desafios” para as famílias britânicas, alertam analistas.
Uma pesquisa recente da Standard Life mostra que 43 por cento dos adultos do Reino Unido não se sentem confiantes de que o prazo de seis meses para pagar o imposto sobre heranças sobre poupanças de pensões não utilizadas seja suficiente.
As conclusões surgem num momento em que mudanças significativas se perfilam no horizonte, com os representantes pessoais a enfrentarem novas responsabilidades a partir de Abril de 2027.
De acordo com as novas regras, os administradores do espólio, geralmente parentes ou amigos próximos, devem levar em consideração o restante dos fundos de pensão ao calcular se o espólio excede a taxa nula existente de imposto sobre herança.
A repressão do imposto sobre heranças nas pensões é um dos maiores desafios para as famílias britânicas
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Todos os impostos devidos devem ser pagos no prazo de seis meses a partir do final do mês do falecimento.
Neil Jones, especialista em planejamento tributário e patrimonial da Standard Life, vê o controle de todas as participações em pensões como um grande obstáculo para os gestores imobiliários.
Ele disse: “Um dos maiores desafios será identificar todos os valores das pensões para aqueles que morreram. “As pessoas que se aproximam da reforma hoje normalmente têm duas ou três pensões, mas espera-se que as gerações mais jovens tenham 11 ou 12 ao longo da sua vida profissional, em grande parte devido à mobilidade profissional e à inscrição automática nas pensões”.
Jones observa que o agrupamento de múltiplas pensões pode facilitar as coisas para os representantes pessoais em alguns casos.
O prazo para pagamento do imposto sucessório foi esclarecido
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VIDA PADRÃO
Imposto sucessório médio por região | ONSNo entanto, adverte que as decisões de consolidação requerem uma análise cuidadosa, uma vez que a combinação de potes pode significar a perda de propriedades valiosas ou garantias associadas a acordos existentes.
O inquérito revela preocupações particularmente sérias entre os grupos etários mais velhos, com apenas 32 por cento das pessoas com 55 anos ou mais confiantes de que os representantes pessoais nomeados podem gerir eficazmente o imposto sobre heranças sobre activos de reforma.
Este cepticismo surge num contexto de aumento dos valores das propriedades, prevendo-se que cerca de uma em cada dez propriedades exceda o limite do imposto sobre heranças até 2030.
Para aqueles que poderão ser afectados, será importante compreender a mecânica do novo sistema, incluindo clareza sobre quem é responsável pelo pagamento dos impostos sobre pensões, os requisitos processuais envolvidos e os prazos rigorosos que devem ser cumpridos.
Rachel Reeves também foi criticada por sua decisão de sujeitar os fundos de pensão ao imposto sobre herança GettyO Sr. Jones sublinha que o custo emocional de perder alguém não deve ser subestimado quando se consideram estas reclamações administrativas.
Ele explicou: “O impacto do luto na tomada de decisões não deve ser subestimado. “A pesquisa mostra que o luto pode estar associado à redução da capacidade funcional, o que afeta a tomada de decisões, não apenas o bem-estar emocional”.
O perito fiscal observou que essa capacidade reduzida pode prejudicar a capacidade dos representantes pessoais de lidar com documentação complexa e cumprir prazos apertados em tempos de luto.
Para as famílias que lidam com a gestão de perdas e de bens ao mesmo tempo, a preparação antecipada é fundamental para aliviar o fardo.